Производственная деятельность ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ», включающая добычу, переработку и реализацию нефти и нефтепродуктов, а также иные виды деятельности, связана с наличием широкого спектра рисков, носящих финансовый, юридический, социальный, гуманитарный характер. Наличие и возможность реализации этих рисков не должны влиять на достижение стратегической цели ПАО «ЛУКОЙЛ» — стать одной из ведущих нефтяных компаний мира.
В этой связи одной из важнейших и неотъемлемых составляющих в общей корпоративной системе риск-менеджмента должна быть Система обеспечения страховой защиты ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ».
Основой Системы обеспечения страховой защиты ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ» (далее - также Система) должна являться совокупность специально разработанных экономически обоснованных процедур, закрепленных в виде корпоративных норм и стандартов, обязательных для всех органов управления и организаций Группы «ЛУКОЙЛ».
В настоящее время такая Система формируется, что закреплено (в том числе) следующими нормативными и организационно-распорядительными документами:
положением о Системе управления промышленной безопасностью и охраной труда в вертикально интегрированной нефтяной компании ПАО «ЛУКОЙЛ» (утверждено Президентом ПАО «ЛУКОЙЛ» в 1999 г.);
положением о порядке расследования, учета и возмещения убытков, обусловленных инцидентами, производственными неполадками, авариями, чрезвычайными ситуациями, в организациях Группы «ЛУКОЙЛ» (введено в действие приказом ПАО «ЛУКОЙЛ» от 21.01.2000 г. №35);
положением об организации контроля и управления производственными рисками ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ» (введено в действие приказом ПАО «ЛУКОЙЛ» от 06.08.2001 г. №166).
Целостность обеспечения страховой защиты ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ», независимость Системы от текущих состояния и форм (методов) работы ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ» могут быть достигнуты, если в основу этой Системы положена определенная миссия, то есть определенная концепция и определенные принципы. Миссия создаваемой Системы призвана выразить ее назначение, необходимость и полезность для общества в целом и конкретно для ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ».
Анализ существа проблемы и объективных закономерностей обеспечения страховой защиты позволяет следующим образом определить миссию Системы обеспечения страховой защиты ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ»:
Обеспечение устойчивого функционирования и развития ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ» путем реализации экономически эффективной страховой защиты от рисков, представляющих угрозы бизнесу ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ» и здоровью персонала, а также имущественным интересам акционеров и инвесторов.
Система обеспечения страховой защиты ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ» должна объединять:
органы управления ПАО «ЛУКОЙЛ», организаций Группы «ЛУКОЙЛ» и их производственных подразделений;
подразделения ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ», на которые возложено решение задач контроля и управления рисками, а также обеспечения страховой защиты от рисков, представляющих угрозы бизнесу, здоровью персонала ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ», имущественным интересам акционеров и инвесторов;
подразделение контроля (расчета) промышленных и экологических рисков (Головная организация ПАО «ЛУКОЙЛ» по подготовке обосновывающих материалов в области промышленной и экологической безопасности);
страховые компании, осуществляющие защиту ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ», персонала, а также имущественных интересов акционеров и инвесторов.
Перечисленные субъекты должны функционировать и взаимодействовать на единой, специально созданной информационной, методической и нормативной основе.
Основные положения стратегии и политики в области обеспечения страховой защиты ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ» рассматриваются и одобряются Правлением ПАО «ЛУКОЙЛ» и утверждаются приказом ПАО «ЛУКОЙЛ».
Выполнение сформулированной миссии предполагает достижение следующих целей:
идентификацию (выявление) всех (без исключения) рисков, которые способны представлять угрозу бизнесу, то есть стабильности, устойчивости ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ». Это означает выявление и получение количественных характеристик рисков с точностью, необходимой для их использования в процессе бюджетного управления;
полную и своевременную компенсацию любых финансовых потерь (в том числе, потери, вызванные потерей сырой нефти, промежуточной и товарной продукции, затраты на оплату работ по локализации аварийных ситуаций и ликвидации их последствий, а также сопутствующие обязательные расходы и др.) от аварийных ситуаций. Компенсация достигается посредством перевода неплановых по сроку и объемам расходов на покрытие вероятных аварийных убытков, в разряд плановых и экономически целесообразных по величине страховых платежей. Это означает, что бюджетное планирование (основной экономический механизм управления процессами производства и развития) распространяется на процессы управления рисками, представляющими угрозу бизнесу ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ», персоналу, а также имущественным интересам акционеров и инвесторов;
восстановление имущества ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ» до состояния, в котором они были до аварии;
полное возмещение гражданской ответственности за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц и окружающей природной среде;
полное возмещение потерь от перерывов производства, обусловленных авариями, стихийными бедствиями и другими неблагоприятными событиями;
полное выполнение требований, предъявляемых Социальным кодексом ПАО «ЛУКОЙЛ» к страховой защите персонала ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ»;
позиционирование Системы страховой защиты в общей (для ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ») системе риск-менеджмента (управления рисками).
Основными принципами при выполнении сформулированной миссии являются:
реализация страховой защиты путем заключения соответствующих договоров страхования. При этом происходит передача за страховую премию рисков на внешние страховые рынки. Передача на внешние страховые рынки потенциальных убытков от рисков техногенного характера, природных стихийных бедствий, рисков гражданской ответственности и др. проводится для потенциальных финансово крупных убытков, размер которых определяется Правлением ПАО «ЛУКОЙЛ». Передача за страховую премию рисков на внешние страховые рынки проводится на тендерной основе;
реализация страховой защиты путем самострахования. При этом создаются резервные страховые фонды защиты ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ»для покрытия убытков, связанных с воздействием выявленных и прогнозируемых рисков. Формирование этих резервов осуществляется для покрытия убытков, размер которых определяется Правлением ПАО «ЛУКОЙЛ», при постепенном повышении границы между страхуемыми и самострахуемыми рисками;
объединение в пакеты (пакетирование) однородных рисков с целью минимизации стоимости страховой защиты;
выделение затрат для реализации страховой защиты ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ» в годовом бюджете отдельной строкой.
Политика страхования является способом реализации стратегии в конкретный период времени и определяет следующие основные факторы:
перечень рисков, представляющих угрозу бизнесу ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ» и здоровью персонала, а также имущественным интересам акционеров и инвесторов. При этом определяются перечни рисков для имущественного комплекса, перечни рисков гражданской ответственности, перечень специфических рисков;
виды страхования, адекватные перечню рисков, сопутствующих операционной деятельности ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ», в том числе виды страхования имущества, ответственности, специфических рисков;
лимиты требуемых и экономически целесообразных страховых покрытий по отобранным видам страхования;
размеры франшиз для рисков, передаваемых на страхование, по соответствующим группам активов.
Правление ПАО «ЛУКОЙЛ» рассматривает в установленном порядке текущую политику в области страхования, как правило, ежегодно, на предстоящий год. Результатом рассмотрения политики страхования является принятие Правлением ПАО «ЛУКОЙЛ» за основу Программы страховой защиты ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ» на предстоящий год.
При реализации политики в области обеспечения страховой защиты ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ» подразделения ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ», на которые возложено решение задач контроля и управления рисками, а также обеспечения страховой защиты от рисков, представляющих угрозы бизнесу, здоровью персонала ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ», имущественным интересам акционеров и инвесторов, осуществляют следующие функции:
анализируют информацию о рисках, представляющих угрозу бизнесу ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ» в и здоровью персонала, и видах страхования, адекватных таким рискам;
разрабатывают предложения по размеру убытков, подлежащих в текущем году страховой защите путем самострахования;
разрабатывают предложения по лимитам требуемых и экономически целесообразных страховых покрытий и размерам франшиз для рисков, передаваемых на страхование в текущем году;
организуют и обеспечивают проведение тендеров по страховой защите ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ»;
представляют перечень компаний, специально уполномоченных на организацию обеспечения страховой защиты ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ» в конкретный период времени;
осуществляют контроль приобретения полисов уполномоченными страховыми компаниями при работе на базе перестрахования;
осуществляют контроль деятельности корпоративных структур самострахования;
анализируют текущую и перспективную конъюнктуру мировых рынков страхования;
контролируют своевременную подачу уведомлений об убытках ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ», ход урегулирования и оплату урегулированных убытков.
Состав потенциальных внешних страховщиков (перестраховщиков) рисков ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ» должен определяться с учетом оценки их надежности, финансовой устойчивости, рейтинга и т.п.
Обязательными требованиями (кроме вышеупомянутых) к страховым компаниям, обеспечивающим страховую защиту ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ» (компаниям, специально уполномоченным на организацию обеспечения страховой защиты ПАО «ЛУКОЙЛ» и организаций Группы «ЛУКОЙЛ»), являются:
наличие опыта работы с крупным корпоративным клиентом из высокорисковых отраслей экономики (в первую очередь, из нефтяной промышленности);
способность страховой компании осуществлять постоянный и эффективный мониторинг страхуемых рисков.
При покупке полисов коммерческих международных страховых компаний требования к ним устанавливаются с учетом действующего рейтинга международного рейтингового агентства Standard&Poor's.
При перестраховании рисков, застрахованных в уполномоченных компаниях, обязанность контроля российских страховщиков возлагается на уполномоченные компании. В отношении международных страховщиков действует условие, аналогичное требованиям к надежности при непосредственной покупке полисов таких компаний.
В 2020 г. страховая защита организаций Группы «ЛУКОЙЛ» осуществляется в соответствии с требованиями специальной Программы, утвержденной решением Правления ПАО «ЛУКОЙЛ».
Целью Программы страховой защиты организаций Группы «ЛУКОЙЛ» в 2020 г. (далее - Программа) является осуществление экономически эффективной страховой защиты организаций Группы «ЛУКОЙЛ» от рисков, представляющих угрозу бизнесу организаций Группы «ЛУКОЙЛ», жизни и здоровью их работников, а также имущественным интересам акционеров (участников) организаций Группы «ЛУКОЙЛ» и инвесторов.
В качестве видов страхования, соответствующих рискам, сопутствующим операционной деятельности организаций Группы «ЛУКОЙЛ», в 2020 г. определены следующие виды страхования:
страхование имущественных интересов организаций Группы от катастрофических рисков (страхование имущества нефтеперерабатывающих и нефтехимических организаций; страхование имущества организаций, входящих в бизнес-сегменты «Геологоразведка и добыча» и «Переработка и сбыт» в части принадлежащих им объектов газопереработки (газоперерабатывающих заводов); страхование имущества (в том числе, машин и механизмов) организаций, входящих в бизнес-сектор «Электроэнергетика»; страхование судов и добровольное страхование ответственности организаций-судовладельцев; страхование морских причальных сооружений; страхование имущества, добровольное страхование ответственности, а также страхование рисков, связанных с эксплуатацией скважин, нефтегазодобывающих организаций, ведущих добычу на море; добровольное страхование ответственности (в том числе, за вред, причинённый окружающей природной среде) нефтеперерабатывающих и нефтехимических организаций Группы, а также гражданской ответственности (в том числе, за вред, причинённый окружающей природной среде) организаций Группы, входящих в бизнес-сегменты «Геологоразведка и добыча» и «Переработка и сбыт», связанной с эксплуатацией принадлежащих им объектов газопереработки (газоперерабатывающих заводов); добровольное страхование ответственности организаций - операторов терминалов; добровольное страхование ответственности организаций-авиазаправщиков);
социально-значимые виды страхования (страхование работников от несчастных случаев, добровольное медицинское страхование работников);
страхование ответственности директоров и должностных лиц для организаций Группы, ведущих операции на зарубежных рынках в рамках основной деятельности и/или размещающих ценные бумаги на зарубежном рынке ценных бумаг;
обязательное страхование ответственности организаций Группы в соответствии с требованиями действующего законодательства и др.
В 2020 г. (с учетом результатов положительного опыта организации страховой защиты по внепрограммным видам страхования в 2017-2019 гг. и программным видам в 2019 году) продолжена реализация нового подхода к организации страховой защиты Группы, в первую очередь, для защиты от катастрофических рисков.
Существом реализуемого подхода к организации страховой защиты является:
выбор глобальных международных страховых брокеров для имплементации упомянутых видов страхования;
формирование специальных требований к страховым компаниям-потенциальным исполнителям Программы (по рейтингам финансовой надёжности, качеству сопровождения договора страхования, опыту работы по конкретному виду страхования, опыту урегулирования крупных убытков и др.);
привлечение брокерами для разных видов страхования страховых и перестраховочных компаний, предлагающих для реализации лучшие условия (в том числе, франшизы, лимиты, премии).
В результате применения нового механизма организации страховой защиты:
расширяется конкурентная среда среди брокеров и страховых компаний;
усиливается контроль расходов на администрирование различных видов страхования (за счет привлечения брокеров);
минимизируются риски ошибок и упущений, которые могут быть допущены страховыми компаниями при размещении рисков;
выстраиваются прямые взаимоотношения с крупнейшими международными страховыми институтами/холдингами.
Таким образом, надежность страховой защиты повышается одновременно со снижением затрат за ее реализацию.
Реализация конкретных видов (направлений) страхования проводится в Группе с учетом результатов:
оценки имущества для целей страхования. При этом оценка осуществляется независимыми оценочными компаниями, признанными на международном и отечественном рынках оценочных услуг;
сюрвейерских осмотров высокорисковых объектов и контроля выполнения рекомендаций внешнего сюрвейера. Сюрвеи осуществляются независимыми сюрвейерскими организациями, определяемыми участниками рынка перестрахования, и/или международными глобальными брокерами и крупнейшими перестраховочными компаниями).
В Программе (по сравнению с 2019 г.) увеличены объемы страховых покрытий по имущественным видам страхования и страхованию ответственности, в том числе при страховании:
имущественных интересов организаций бизнес-сектора «Нефтегазодобыча за рубежом» (вследствие введения новых мощностей);
имущественных интересов нефтегазодобывающих организаций Группы «ЛУКОЙЛ», ведущих добычу на море (вследствие ввода новых скважин на месторождениях им. В. Филановского и им. Ю. Корчагина);
имущественных интересов имущества нефтегазодобывающих организаций и организаций нефтепродуктообеспечения Группы «ЛУКОЙЛ» (вследствие увеличения страховых стоимостей после переоценки имущества).
Страховая защита является одной из важнейших и неотъемлемых частей общей корпоративной системы риск-менеджмента Группы «ЛУКОЙЛ».
